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长治农信社创新内部评级体系
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长治农信社创新内部评级体系
长治农信社创新内部评级体系 更新时间：2010-9-29 6:39:01 沿着现代农村金融制度的改革方向审视，除了迫在眉睫的产权问题外，农信社建立在地缘、人缘优势上的风险管理能力已无法适应时代要求。银监会明确表示，2010年农村中小金融机构将加快建立现代农村金融制度，而促进风险防范长效机制建设是其中重要内容。在长治农信社，本报记者看到了其创新内部评级体系建设，防范和控制信用风险的一些探索实践，对农村金融机构风险防范机制的完善极具破题性意义。
“与其他商业银行相比，农信社信贷风险之所以一直较高，一是信贷客户以当地中小企业为主，在还款能力、甚至还款意愿上较弱；二是农信社系统人员素质结构决定了在对风险识别、判断上与商业银行存在一定差距。”山西省联社长治办事处党组书记、主任王建明一语中的。
如何在信用评级这第一步就对风险进行有效管控？长治农信社的解决方案是构建基于外部评级机构支持的内部评级体系，关键是内外合作开发用于企业风险识别和判断的内部评级模型——评分卡模型及其配套制度。其中，每一环节都击中信用风险管理的要害：
针对风险判断信息不充分、不对称等问题，在数据库的建设上发挥两个优势，一是农信社对当地经济、客户信息和其银行账户信息掌握的优势，二是外部评级机构在宏观、行业信息、同类型和同规模企业信息横向比较等方面的优势。
针对评分卡模型非普遍适用性问题，将行业风险纳入到对具体企业的信用风险判断上，针对行业特点研究制作行业“评分卡”。新的评分卡以定量和定性两大类指标考核为主体，前者考核企业规模、现金流状况、经营效益情况等；后者考核企业所属行业政策、企业诚信度、产品技术质量等。
针对农信社中小企业财务报表质量缺失或不高的情况，一方面，依托外部评级部门的数据和科技资源，检验企业财务报表；另一方面，组织专人到借款企业实地调研。最终以内部评级人员撰写的评级报告和评分卡得分综合考量增强企业风险的识别和判断。
针对信贷人员道德风险、风险管理手工操作等问题，实行风险管理全程信息化。即依托外部评级机构行业数据库及其评级系统软件，结合长治企业特色，建设了长治市农信社内部评级操作系统，变人工评级为IT系统评级。
与之相配套的还有一些评级制度、人员培训等具体细节。目前，这套内部评级体系已经应用于长治市农信社，它将为农村合作金融机构带来怎样的变化，我们拭目以待。
